Раскрытие информации о бенефициарных владельцах: обязанности и риски
Российские компании должны хранить информацию о своих бенефициарных владельцах (как российских, так и иностранных) и предоставлять ее банкам и госорганам по их запросам. Непредоставление информации может повлечь заморозку счета и административный штраф.
Кто является бенефициарным владельцем?
Бенефициарным владельцем является физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц):
владеет более чем 25% акций/долей компании, либо
имеет возможность контролировать действия компании.
У компании может быть как один, так и несколько бенефициарных владельцев.
Какие последствия непредоставления информации?
отказ банка в заключении договора банковского счета с компанией, которая не предоставила эту информацию;
отказ банка в выполнении распоряжения компании о совершении операции по ее счету — это означает невозможность использовать счет для компании в ее текущей деятельности;
возникновение риска привлечения компании к административной ответственности по ст. 14.25.1 КоАП РФ, предусматривающей следующую ответственность за неисполнение обязанностей по установлению, обновлению, хранению и представлению информации о бенефициарных владельцах:
для компаний — штраф до 500 000 рублей,
для единоличного исполнительного органа компании (генерального директора) — штраф до 40 000 рублей либо дисквалификация на срок до 1 года.
Что нужно сделать?
Запросить у участников данные о бенефициарных владельцах и обновлять эти сведения не реже 1 раза в год. Документально зафиксировать переписку (ст. 6.1 ФЗ № 115 "О противодействии легализации (отмыванию) доходов…").
Хранить информацию о бенефициарных владельцах, а также информацию о принятых мерах по их установлению не менее 5 лет со дня ее получения.
Еще больше полезных статей и свежих новостей читайте в нашем Telegram-канале.